- Поняття особового рахунку
- його призначення
- Відмінності лицьових від розрахункових та кореспондентських рахунків
- процедура відкриття
Банківські розрахунки міцно увійшли в нашу повсякденність. Послугами кредитних організацій активно користуються не тільки організації і підприємці , А й приватні особи.
При цьому далеким від сфери фінансів людям складно розібратися в існуючій різноманітності банківських рахунків, серед яких виділяють розрахункові , Поточні, ощадні, інвестиційні, лицьові. Останній різновид викликає особливо багато питань, так як до єдиного визначення особового рахунку не можуть прийти навіть фахівці.
Поняття особового рахунку
Особовий рахунок - це запис в реєстрі банку, по якій відображаються всі фінансові операції, що здійснюються стосовно фізичної особи або організації. Подібні записи заводяться для кожного клієнта банку, а також за кожним видом операцій. Тобто на одного клієнта може бути відкрито відразу кілька особових рахунків - за розрахунками з контрагентами, по вкладах, по інвестиційної діяльності тощо
Вся інформація про фінансові операції клієнтів є конфіденційною, банки несуть відповідальність за її нерозголошення згідно ст.26 ФЗ№395-1 від 02.12.1990г. «Про банки і банківську діяльність». Дана інформація може бути надана тільки самим клієнтам, або державним органам (ст. 857 ЦК України).
Термін особовий рахунок використовується не тільки фінансовими організаціями, а й податковими органами, страховими компаніями, стільниковими операторами і великими підприємствами будь-якої сфери, які з їх допомогою ведуть облік проведених операцій по кожному клієнту або працівникові.
Таким чином, особовий рахунок являє собою досить широке поняття, якому складно дати чітке визначення. Але стосовно до банківської сфери, для цього поняття існує більш проста трактування. Так, багато фінансових експерти терміном особовий рахунок позначають аккаунт фізичної особи, за яким не відбуваються розрахунки комерційного характеру. Розглянемо особливості особових рахунків саме з цієї позиції.
Це відео розповість, що таке особовий рахунок:
його призначення
Здійснюються за особовими рахунками розрахунки не повинні бути пов'язані з підприємницькою діяльністю. Такі рахунки використовуються для зберігання заощаджень, на які банк нараховує відсотки. Або для побутових розрахунків приватної особи - оплати комунальних платежів, мобільного зв'язку, покупок в магазинах і т.п.
Особовий рахунок зазвичай прив'язується до банківської карти або ощадній книжці:
- Використання карт більш зручно, так як дозволяє знімати готівку і здійснювати платежі поза банківського відділення.
- Ощадна книжка є застарілим банківським продуктом, проте, деякі клієнти все ще роблять вибір на її користь через більш високу надійність збереження грошових коштів, так як на відміну від карти, стороння особа не зможе скористатися чужою ощадкнижкою.
Зручність для власників особових рахунків представляє інтернет-банкінг. З його допомогою можна здійснювати платіжні операції, не виходячи з дому. Також в онлайн-режимі можна переказувати кошти з одного особового рахунку на інший, наприклад, відкривати вклади.
Корисний буде особовий рахунок і для ВП. З метою здійснення підприємницької діяльності їм необхідно відкривати розрахунковий рахунок , Але виводити з нього гроші найвигідніше саме на карту, прив'язану до особового рахунку.
Відмінності лицьових від розрахункових та кореспондентських рахунків
Розрахункові рахунки відкриваються банками для ІП і юридичних осіб в наступних цілях:
- здійснення розрахунків з постачальниками;
- надходження коштів від клієнтів;
- погашення зобов'язань перед бюджетом;
- інші розрахунки з метою здійснення бізнесу.
Саме в цілі відкриття полягає основна відмінність між лицьовим і розрахунковим рахунком. Особовий рахунок не повинен відкриватися для комерційних цілей. Більш того, його використання для розрахунків з бізнес-партнерами може привести до проблем з податковими органами, які можуть відмовитися визнати оплачені з особового рахунку витрати придатними для зменшення оподатковуваної бази. Та й самі банки не підуть на здійснення подібних операцій, так як Центробанк в своїй Інструкції №153І від 30.05.2014г. чітко регламентує відкриття для комерційних цілей виключно розрахункових рахунків.
В платіжних документах, які формуються при здійсненні операцій як по особовому, так і по розрахунковому рахунку, додатково фігурує кореспондентський рахунок, щодо якої у клієнтів банку також виникають питання. Кореспондентські рахунки відкриваються банками в інших кредитних організаціях. У більшості випадків другою стороною виступає Банк Росії, або кореспондентське угода укладається між основним підрозділом банку і його філіями. Таким чином, основна відмінність кореспондентських рахунків від лицьових і розрахункових в тому, що вони відкриваються виключно для міжбанківських розрахунків.
Поділ особових рахунків описано в даному відеоролику:
процедура відкриття
Для відкриття особового рахунку фізичній особі необхідно відвідати відділення обраного банку і надати туди паспорт і ІПН. Сама процедура займає не більше 15 хвилин, і складається з таких етапів:
- Написання заяви на відкриття рахунку на бланку, наданому банком.
- Підготовка банківським співробітником договору про відкриття особового рахунку та його підписання сторонами.
- Внесення внеску за обслуговування рахунку, якщо вибирається платний варіант.
Другий раз відвідати банк доведеться для отримання іменної карти, прив'язаною до особового рахунку. Залежно від банку, на її виготовлення може піти до 3-х тижнів. багато кредитні організації дозволяють значно заощадити час за рахунок попереднього онлайн-замовлення карти. Для цього необхідно вибрати цікавий банківський продукт і заповнити заявку такого змісту:
- ПІБ заявника;
- написання імені та прізвища латинськими літерами (знадобляться для виготовлення карти);
- дата і місце народження;
- громадянство;
- контактні дані.
Після того, як карта буде готова, банківський співробітник зв'яжеться з вами з приводу візиту до відділення для підписання договору.
Відкриття особових рахунків для ВП проводиться на тих же умовах. В даному випадку банк розглядає їх як фізичні особи, незалежно від роду діяльності.
Відкриття особового рахунку в банку дозволяє фізичній особі значно економити час на здійсненні повсякденних розрахунків, а також накопичити необхідну суму на вигідних умовах. А всілякі бонуси банківських карт, такі як знижки на покупки в певних магазинах, на ж / д і авіаквитки, кафе або таксі, роблять їх використання ще більш привабливим.